📌 이 글에서 알 수 있는 것
✔ 상속세 계산기 바로가기 (홈택스 공식)
✔ 2026년 상속세 세율표 완벽 정리
✔ 상속공제 종류 — 일괄공제·배우자공제·금융재산공제
✔ 실제 계산 예시 — 재산별 상속세 얼마?
✔ 상속세 절세 전략 핵심 정리
"부모님 재산을 상속받으면 세금이 얼마나 나올까?" 갑작스러운 상속 앞에서 가장 먼저 확인해야 할 것이 바로 상속세입니다.
공제 항목을 잘 챙기면 세금을 크게 줄일 수 있어요. 2026년 최신 기준으로 상속세 계산기 사용법, 세율, 공제한도, 실제 계산 예시까지 완벽하게 정리해드립니다!
1. 상속세 계산기 바로가기
가장 정확한 방법은 국세청 홈택스 공식 상속세 계산기를 이용하는 것입니다.
✔ 국세청 홈택스 상속세 계산
→ hometax.go.kr 접속 → 세금신고 → 상속세 → 상속세 모의계산
✔ 국세청 손택스(모바일)
→ 손택스 앱 → 세금계산 → 상속세 모의계산
✔ 상속재산 종류·금액·상속인 관계 입력 → 예상 상속세 즉시 확인
✔ 로그인 없이 이용 가능
※ 모의계산 결과는 참고용입니다. 정확한 세액은 세무사 상담 또는 신고서 제출 후 확정됩니다.
2. 2026년 상속세 세율표
상속세는 과세표준(상속재산 - 공제액)에 따라 10~50% 누진세율이 적용됩니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1억원 이하 | 10% | — |
| 1억원 초과 ~ 5억원 이하 | 20% | 1,000만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 30% | 6,000만원 |
| 10억원 초과 ~ 30억원 이하 | 40% | 1억 6,000만원 |
| 30억원 초과 | 50% | 4억 6,000만원 |
※ 증여세와 동일한 세율 구조입니다. 과세표준이 클수록 세율이 높아지는 누진 구조입니다.
3. 상속공제 종류 — 최대한 챙겨야 절세!
상속세는 공제 항목을 얼마나 챙기느냐에 따라 세금이 크게 달라집니다.
| 공제 종류 | 공제 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 기초공제 | 2억원 | 기본 적용 |
| 일괄공제 | 5억원 | 기초공제+인적공제 대신 선택 가능 |
| 배우자 상속공제 | 최소 5억원 ~ 최대 30억원 | 실제 상속받은 금액 기준 |
| 금융재산 상속공제 | 금융재산의 20% (최대 2억원) | 예금·주식 등 |
| 동거주택 상속공제 | 주택가액의 100% (최대 6억원) | 10년 이상 동거 조건 |
| 재해손실공제 | 재해로 손실된 금액 | 신고기한 내 재해 발생 시 |
✔ 상속인이 자녀만 있는 경우 → 대부분 일괄공제 5억원이 유리
✔ 배우자가 있는 경우 → 배우자 상속공제 추가로 최대 30억원까지 공제 가능
→ 배우자 생존 시 상속세 부담이 크게 줄어듭니다!
4. 상속세 계산 예시
실제 사례로 상속세가 얼마나 나오는지 계산해볼게요.
- 📌 사례 ① 자녀 2명이 10억원 상속 (배우자 없음)
① 상속재산 10억원
② 일괄공제 5억원 차감 → 과세표준 5억원
③ 5억원 × 20% - 1,000만원 = 상속세 9,000만원
④ 자녀 2명이 각 4,500만원씩 납부 - 📌 사례 ② 배우자+자녀 2명이 20억원 상속
① 상속재산 20억원
② 일괄공제 5억원 + 배우자공제 10억원 = 15억원 공제
③ 과세표준 5억원
④ 5억원 × 20% - 1,000만원 = 상속세 9,000만원
20억원 상속도 배우자 공제를 활용하면 과세표준을 크게 낮출 수 있습니다.
배우자가 생존해 있을 때 상속이 발생하면 절세 효과가 극대화됩니다.
5. 상속세 신고 절차
- 📌 STEP 1. 사망일 확인 → 상속 개시일 기준
- 📌 STEP 2. 상속재산 목록 작성 (부동산·금융자산·부채 포함)
- 📌 STEP 3. 공제 항목 확인 및 계산
- 📌 STEP 4. 홈택스 또는 세무사 통해 신고서 제출
- 📌 STEP 5. 납부 — 사망일로부터 6개월 이내 (해외 거주 시 9개월)
※ 납부세액이 2,000만원 초과 시 분납 또는 연부연납(최대 10년) 신청 가능합니다.
6. 자주 묻는 질문 (FAQ)
- ❓ 상속세 신고는 언제까지 해야 하나요?
→ 피상속인(돌아가신 분) 사망일로부터 6개월 이내에 신고·납부해야 합니다. - ❓ 상속재산이 5억원 이하면 세금이 없나요?
→ 일괄공제 5억원 적용 시 과세표준이 0원이 되어 상속세가 없습니다. 단, 신고는 해야 합니다. - ❓ 빚도 상속되나요?
→ 네, 부채도 상속됩니다. 상속재산에서 피상속인의 채무를 차감하여 과세표준을 계산합니다. - ❓ 상속 포기도 가능한가요?
→ 네! 상속 개시를 안 날로부터 3개월 이내 법원에 상속 포기 신청이 가능합니다. 빚이 재산보다 많은 경우 고려하세요. - ❓ 사전 증여가 상속세에 영향을 주나요?
→ 사망 전 10년 이내 증여재산은 상속재산에 합산됩니다. 장기적인 절세 계획이 필요합니다.
마무리하며
상속세는 공제 항목을 얼마나 잘 챙기느냐에 따라 수천만원 차이가 납니다. 상속 발생 즉시 계산기로 예상 세액을 확인하고, 6개월 신고 기한을 꼭 지키세요! 고액 상속이라면 반드시 세무사 상담을 받아보시길 권장합니다. 💪
💰 이 글이 도움이 되셨다면 공감과 댓글 부탁드려요!
상속세 관련 궁금한 점은 댓글로 남겨주세요 😊'경제 > 세금' 카테고리의 다른 글
| 부가가치세 계산기 2026 — 10% 계산 5초면 끝, 신고까지 한번에 (0) | 2026.04.27 |
|---|---|
| 취득세 계산기 2026 — 주택 수별 세율·감면 조건·계산법 완벽 가이드 (0) | 2026.04.27 |
| 양도소득세 계산기 2026 — 세율·비과세 조건·장기보유공제 완벽 가이드 (0) | 2026.04.27 |
| 증여세 계산기 2026 — 세율·공제한도·계산법 완벽 가이드 (0) | 2026.04.27 |
| 2026 종합소득세 신고기간 완벽 가이드 - 5월 1일~31일·놓치면 가산세·연장 신청 총정리 (0) | 2026.04.23 |
